演艺公司收到的费用，做了预收款，付给演员的费用做了预付款，现在这个项目取消了，预收，和预付都变成了坏账，该怎么冲减

^→懒☆猫←^ 追问

2019-03-07 11:49

原，借：银行，贷：预收－A，借:预付－1.借预付：2，贷：银行，现在改怎么冲减？

宋生老师 解答

2019-03-07 13:26

你好！借预收 贷营业外收入 
借营业外支出 贷预付

^→懒☆猫←^ 追问

2019-03-07 16:55

可是，老师，我们收到的钱，也给了别人，等于就经我们手了一遍，我们现在做营业外收入和营业外支出，金额又比较大，这样，会不会要涉及税务

宋生老师 解答

2019-03-07 16:58

你好！如果是代收建议你计入借银行存款 贷其他应付款

^→懒☆猫←^ 追问

2019-03-07 17:02

那开始的预付和预收都要冲销掉，是吗？

宋生老师 解答

2019-03-07 17:03

你好！可以冲，只是税务局那边有点难说

^→懒☆猫←^ 追问

2019-03-07 17:04

后期，他们会查吗？

宋生老师 解答

2019-03-07 17:07

你好！这个老师不敢保证

^→懒☆猫←^ 追问

2019-03-07 17:07

我现在就是卡在这，预收和预付金额比较大，又是坏账了，又不能计入收入，不知道该怎么进行下一步，才能让账面平衡

宋生老师 解答

2019-03-07 17:10

你好！你如果是代收就计入其他应付款，然后支付这样更好一点，当然，你要完美的方法是没有的

^→懒☆猫←^ 追问

2019-03-07 17:36

^→懒☆猫←^ 追问

2019-03-07 17:36

老师，我这样修改，可以吗？

^→懒☆猫←^ 追问

2019-03-07 17:38

宋生老师 解答

2019-03-07 17:53

你好！可以的，可以这样