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庄老师

职称： 高级会计师,中级会计师,审计师

2019-03-10 15:43

你好，是的，挂靠商提供足够的成本发票才开

alisa 那年芳华 追问

2019-03-10 15:45

交所得税就是收入减成本 后的25%？

alisa 那年芳华 追问

2019-03-10 15:45

如果开票400万 能不能作废呢？有什么风险？

庄老师 解答

2019-03-10 16:17

你好，只要是真实的业务，当月可以作废，没有税收风险又不是作假。

alisa 那年芳华 追问

2019-03-10 16:39

问题是作废几百万的发票啊

庄老师 解答

2019-03-10 16:51

你好，一张发票限额几百万，是什么票，

alisa 那年芳华 追问

2019-03-10 22:33

几张作废发票？？

alisa 那年芳华 追问

2019-03-10 22:34

一张一百万 ？几张就几百万

庄老师 解答

2019-03-10 23:01

只要是真实的业务，当月可以作废

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相关问题讨论
你好，是的，挂靠商提供足够的成本发票才开
2019-03-10 15:43:42
您好，根据你的所得税税负收取
2019-11-25 15:23:27
要提供合同，与甲方的结算协议，最好是先提供发票。
2019-03-07 08:43:19
同学你好 这个根据你们的所得税税负率公式和所得税税负率来计算的
2021-04-14 16:19:52
你好， 挂靠工程的会计处理方式可参照总包单位财务处理方法进行. 建筑企业挂靠业务的会计核算的原则是: (1)以被挂靠方为会计核算主体,不能以挂靠方为会计核算主体. (2)将挂靠方看成是被挂靠方的一个项目部. 建筑企业挂靠工程的会计核算(以被挂靠方为建筑企业一般纳税人为例)具体分析如下: 第一,被挂靠方项目部专属账户收到挂靠方存入的购买建筑材料,特别是购买主材和设备垫资款时: 借:银行存款-(项目部专属账户名称) 贷:其他应付款-(挂靠人名字) 第二,被挂靠方收到业主预付工程款时的账务处理如下: 被挂靠方收到业主或发包方的预付款的账务处理如下: 借:银行存款 贷:预收账款[收到业主预付款/(1%2B9%)] 应交税费-------应交增值税(销项税)[收到业主预付款/(1%2B9%)×10%] 别人项目挂靠我单位如何进行账务处理? 答:对于挂靠经营的会计处理分两部分考虑，通常的挂靠形式按照被挂靠人的不同分为两类，一类是个人挂靠有资质的施工企业，另一类是没有资质的或者资质较低的企业挂靠有资质的企业的. 【案例分析】 挂靠人以200万元,中标某项目,根据与公司订立的合同,交挂靠管理费3%,共计6万元. 资金往来设立:施工队往来结算(或叫内部往来、或在应收帐款下设立内部往来明细进行核算)会计科目. 1、收到甲方拨款: 借:银行存款200 贷:应收帐款**甲方 200 2、拨付挂靠单位工程款时: 借:内部往来 **项目194 贷:现金(存款) 194 3、挂靠方提供发票时: (1)材料发票 借:工程施工**项目成本(非人工成本)100 贷:内部往来 (2)工资表 借:工程施工—合同成本（人工费）60 贷:内部往来60 同时: (借:应付职工薪酬――人工费60 贷: 应付职工薪酬――人工费60) (3)税票: 借:工程施工*项目成本*税金 借:所得税费用 贷:内部往来
2020-06-22 16:22:25
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