应交税费科目余额表贷方余额，表示应缴纳的税款，可是跟计提的税款怎么不一样，科目余额表的数字比我所计提的要小！！！！跟我本月缴纳上个月计提的没有关系吧！！！！看明细账，未见增值税跟附加税，之前的已经平了，只差本月计提的税款没有缴纳而已！！！为啥科目余额表的比我计提的少！！！！

哎哟喂 追问

2019-03-17 18:13

前面11个月计提的都平了，明细账都平了！！！！！就是12月计提的跟科目余额表的不一致，我就纳闷了！！

君君老师 解答

2019-03-17 18:34

你好！12月计提，1月份缴税后，余额应是平的。如果不平，您看下是不是账务的翻年结转下年金额衔接上出了问题。