送心意

朴老师

职称会计师

2019-03-18 11:35

补提时:借:以前年度损益调整 贷:应付工资;发放时,借:利润分配--未分配利润 贷:以前年度损益调整,借:应付工资,贷:银行存款

叮叮当 追问

2019-03-18 11:49

老师,最后2个分录直接做成1笔,还是还得用2笔?

朴老师 解答

2019-03-18 11:51

你最好是分开做的哦

叮叮当 追问

2019-03-18 11:59

老师,那我做企业所得税汇算的时候,是不是要把这部分年终奖加回去?

叮叮当 追问

2019-03-18 12:00

然后加回去了以后我们企业所得税是负数,我是不是到时候可以申请退还或许明年抵扣?

朴老师 解答

2019-03-18 12:00

你通过以前年度损益就已经调整回去了哦

叮叮当 追问

2019-03-18 12:04

老师,会计分录我是做在今年的对吗?

朴老师 解答

2019-03-18 13:55

对的,你是在今年做的

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你好,公司社保, 借:管理费用等 贷:应付职工薪酬 ——社保(公司) 贷:应付职工薪酬 ——公积金(公司) 计提工资, 借:管理费用等 贷:应付职工薪酬——工资 发放工资, 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款 ——社保(个人) 贷:其他应付款 ——公积金(个人) 贷:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款 上交社保, 借:应付职工薪酬 ——社保(公司) 借:应付职工薪酬 ——公积金(公司) 借:其他应付款 ——社保(个人) 借:其他应付款 ——公积金(个人) 贷:银行存款
2020-07-31 16:57:29
你好,计提什么业务分录
2020-07-13 12:02:37
你好 交时低 借 应交税费 贷其他收益
2020-05-12 14:13:34
你好,冲销多计提 借;应交税费——附加税,贷;税金及附加
2020-03-31 17:20:54
您好。借:银行存款 贷:主要业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额) 借;主营业务成本 贷:库存商品 借:存货跌价准备 贷:主营业务成本
2019-12-05 12:01:03
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