上一年的应付职工薪酬-社保公司承担部分，忘记计提，怎么处理？用 以前年度损益调整吗？

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-03-21 14:50

你问的是少计提的社保吗？还是企业所得税？

佟老师 解答

2019-03-21 14:53

你问的是少计提的社保吗？ 
少计提社保的金额

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-03-21 14:55

一万六千多

佟老师 解答

2019-03-21 14:57

借：以前年度损益调整 
贷：应付职工薪酬-社保 
借：利润分配 
贷：以前年度损益调整

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-03-21 15:03

调整后，企业所得税   怎么处理呢

佟老师 解答

2019-03-21 15:08

借：应交税费-所得税、贷：以前年度损益调整