企业本月销售一批货物，尚未确定准确的货款，本期是不是该暂估收入做账？

离沫小点 追问

2019-03-25 20:37

我们企业是销售衣柜的的，跟装修公司合作，装修公司全包的客户会订我们家的衣柜，我们会跟客户有一个合同，合同上有个金额，但是这个钱我们需要跟装修公司结账，往往这个金额跟装修公司结账是不一致的，所以就导致了该笔货款在本月不准确

邹老师 解答

2019-03-25 20:38

你好，根据你单位销售衣柜应当向客户收取款项确认收入就是了

离沫小点 追问

2019-03-25 20:41

比如本月应该向客户收取的的货款是5万，下月却收到装修公司付来这笔货款4.9万，我该怎么做分录呢

邹老师 解答

2019-03-25 20:43

你好，剩下的0.1万是无法收回的？

离沫小点 追问

2019-03-25 20:46

如果会收回，该怎么做账，不能收回呢

邹老师 解答

2019-03-25 20:47

你好，如果会收回 
借；应收账款   5万   贷；主营业务收入  应交税费 
借；银行存款  4.9    贷应收账款  4.9  
如果不会收回 
借；应收账款   5万   贷；主营业务收入  应交税费 
借；银行存款  4.9  销售费用 0.1   贷应收账款 5