进项税额转出的也要结转到未交增值税里吗

魔女の条件 追问

2019-04-01 10:47

那进项税额呢 直接转出未交增值税对不

魔女の条件 追问

2019-04-01 10:49

进项税科目应该是开累的 科目余额不应该为零对不

邹老师 解答

2019-04-01 10:55

你好，之前的进项税额已经与销项税额对冲，差额计入了转出未交增值税了

魔女の条件 追问

2019-04-01 10:57

差额是在未交增值税里的 但是我没有结转进项与销项 只是转出到未交增值税里 开累数是一直累起走的

邹老师 解答

2019-04-01 11:00

你好，需要把进项，销项对冲 
借；应交税费（销项税额） 
贷；应交税费（进项税额） 
应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

魔女の条件 追问

2019-04-01 11:04

你这样对冲就会把他们科目余额为零

邹老师 解答

2019-04-01 11:04

你好，是的，就会把进项，销项冲平，差额体现在转出未交增值税

魔女の条件 追问

2019-04-01 11:07

我没冲平 我一直开累走了的 直接就是应交税费-转出未交增值税 贷未交增值税

邹老师 解答

2019-04-01 11:09

你好，那需要把之前结转未交增值税分录补上才是的

魔女の条件 追问

2019-04-01 11:12

我这步做了的

邹老师 解答

2019-04-01 11:15

你好，那你之前说 我没冲平 ，这个是什么意思？

魔女の条件 追问

2019-04-01 11:19

是进项税跟销项一直开累走的

魔女の条件 追问

2019-04-01 11:19

我一直开累走了的 直接就是应交税费-转出未交增值税 贷未交增值税

邹老师 解答

2019-04-01 11:23

你好，那需要补做这个结转分录的 
借；应交税费（销项税额） 
贷；应交税费（进项税额） 
应交税费——应交增值税（转出未交增值税）