填写增值税申报进项时（表B07），第35行，本期认证认证相符的增值税专用发票 这个份数和金额，包含误认证的那张吗？（该误认证进项填写在该表第23行，做其他情形的进项转出了）（有一张是对私打出但是对方开票了，认证时误认证了。但是没做帐）

把梦想变成现实 追问

2019-04-03 16:32

老师，申报表里把该笔填写到了进项转出那里（选择的是   其他进项转出. . . ），，只是本来就没入账，那账务里也没必要再做一比进项转出了吧？（没有对应项啊）

把梦想变成现实 追问

2019-04-03 16:33

老师，就是    申报增值税填写进项时，第35行，本期认证相符的增值税专用发票，，这个金额是所有认证的进项吧（包括那个误认证的）？

耿老师 解答

2019-04-03 17:34

你好，不填写的话，你的申报表和你的账面金额是核对不上的。