借管理费用-税控服务费600 贷银行存款600冲红上面分录调整为借管理费用566·04 应交税费进项税额33·96 贷银行存款600调整后管理费用出现借方负数，如何调整？-33·96

冬瓜 追问

2019-04-08 16:03

是税友得

冬瓜 追问

2019-04-08 16:03

开票系统全额

冬瓜 追问

2019-04-08 16:10

老师，管理费用借方负数怎么处理？

牛老师 解答

2019-04-08 16:15

这样啊，这种情况，管理费用负数没关系月底结转就可以了。相当于以前多计了管理费用，现在少冲销一部分，有差异没关系。

牛老师 解答

2019-04-08 16:18

你这个是原来可以抵扣进项税额全计入了管理费用现在想抵扣是吧，调整分录建议改为：借应交税费-应交增值税-进项税额33.96，贷管理费用33.96

冬瓜 追问

2019-04-08 16:21

新公司，没什么业务，原来不想抵扣啦！，做账就好，后来让我抵扣

冬瓜 追问

2019-04-08 16:22

老师，这样是不是就没有借方负数？

冬瓜 追问

2019-04-08 16:23

按您发的分录

牛老师 解答

2019-04-08 17:08

嗯，不管正负，分录正确，月底结转平掉就可以了，没关系的。