送心意

牛老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-04-08 16:00

你好,税控盘发票不需要认证,正确分录:借管理费用600,贷银行存款600。同时借:应交税费,应交增值税-减免税额600,贷:管理费用600。

冬瓜 追问

2019-04-08 16:03

是税友得

冬瓜 追问

2019-04-08 16:03

开票系统全额

冬瓜 追问

2019-04-08 16:10

老师,管理费用借方负数怎么处理?

牛老师 解答

2019-04-08 16:15

这样啊,这种情况,管理费用负数没关系月底结转就可以了。相当于以前多计了管理费用,现在少冲销一部分,有差异没关系。

牛老师 解答

2019-04-08 16:18

你这个是原来可以抵扣进项税额全计入了管理费用现在想抵扣是吧,调整分录建议改为:借应交税费-应交增值税-进项税额33.96,贷管理费用33.96

冬瓜 追问

2019-04-08 16:21

新公司,没什么业务,原来不想抵扣啦!,做账就好,后来让我抵扣

冬瓜 追问

2019-04-08 16:22

老师,这样是不是就没有借方负数?

冬瓜 追问

2019-04-08 16:23

按您发的分录

牛老师 解答

2019-04-08 17:08

嗯,不管正负,分录正确,月底结转平掉就可以了,没关系的。

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你好,税控盘发票不需要认证,正确分录:借管理费用600,贷银行存款600。同时借:应交税费,应交增值税-减免税额600,贷:管理费用600。
2019-04-08 16:00:32
你好  咱用的小准则 吗
2023-05-15 16:10:12
借:管理费用(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项
2022-05-16 10:26:12
借其他应收款200 贷以前年度损益调整-管理费用,借以前年度损益调整,贷利润分配未分配利润
2020-07-20 14:46:06
你好!先负数红冲,在做正确的,借:税金及附加   贷:银行存款
2017-12-04 16:32:38
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