老师好，我们可以自行开具增值税专用发票和增值税普通发票，这个报税怎么填表呢

盛夏 追问

2019-04-11 10:58

小规模，普票不含税107558.25元，专票不含税9984元

江老师 解答

2019-04-11 11:03

税率是多少呢？3%的增值税征收率

盛夏 追问

2019-04-11 11:05

3%

江老师 解答

2019-04-11 11:06

你的填写申报表的数据是：用9984填写在第二行，107558.25填写在第11行
专用发票不免税，普通发票免税处理。

盛夏 追问

2019-04-11 11:12

老师帮我看一下

江老师 解答

2019-04-11 11:13

如果是服务业，上述数据填写正确，由于是自己开具的专用发票，不存在预缴税款，专用发票的税全部交税处理就行了

盛夏 追问

2019-04-11 11:14

好的，谢谢老师

江老师 解答

2019-04-11 11:16

有不明白的问题再咨询