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朴老师

职称： 会计师

2019-04-16 10:48

支付费用的境内企业有义务代扣代缴增值税及其附加税费，增值税税率为6%。

境外单位或者个人在境内提供应税服务，在境内未设有经营机构的，扣缴义务人按照下列公式计算应扣缴税额：应扣缴税额=接受方支付的价款÷(1+税率)×税率
你这个10195.39是含税价，所以就是10195.39除以（1+6%）再乘以6%，增值税是577.1元，然后你再根据附加税的税率计算附加税

超越平凡 追问

2019-04-16 10:55

老师 这个10195.39是不含税的金额吗

朴老师 解答

2019-04-16 10:56

你这个应该是含税价的，一共是这些钱就是含税价

超越平凡 追问

2019-04-16 10:58

老师 和国外谈的这个就是不含税的价格，所有的税费都有国内承担

朴老师 解答

2019-04-16 10:59

那就是10195.39乘以6个点，算出增值税再根据增值税计算附加税

超越平凡 追问

2019-04-16 11:00

是直接*6%吗？

朴老师 解答

2019-04-16 11:02

嗯，按照6个点就可以了

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支付费用的境内企业有义务代扣代缴增值税及其附加税费，增值税税率为6%。 境外单位或者个人在境内提供应税服务，在境内未设有经营机构的，扣缴义务人按照下列公式计算应扣缴税额：应扣缴税额=接受方支付的价款÷(1+税率)×税率 你这个10195.39是含税价，所以就是10195.39除以（1+6%）再乘以6%，增值税是577.1元，然后你再根据附加税的税率计算附加税
2019-04-16 10:48:35
这边你带扣下来的时候，就放到应交税费，代扣代缴增值税就可以了。
2021-03-24 16:37:52
你好，按照税法规定你单位还要代扣代缴
2018-12-28 17:41:17
如果完全再境外提供的服务，是不需要代扣代缴增值税和所得税的
2019-12-16 14:14:10
您好！是的，是要代扣代缴
2022-05-09 15:43:57
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