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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-04-16 16:31

你好，是小规模还是一般纳税人?

Lisa 追问

2019-04-16 17:59

小规模

邹老师 解答

2019-04-16 18:02

你好，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
实际抵扣的时候，在增值税申报表的减免税额明细表的附表的防伪税控系统专用设备及维护费本期发生，本期实际抵扣填写280就是了

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相关问题讨论
你好，是小规模还是一般纳税人?
2019-04-16 16:31:01
贷款吗？可以一个人抵扣百分之百也可以两个人分别抵扣50%。
2024-02-18 21:16:11
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
2019-06-21 14:43:23
借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
2017-12-08 15:23:27
借：管理费用 280 贷：库存现金 280 全额抵减增值税时 借：应交税费--应交增值税（减免税款） 280 贷： 管理费用 280
2019-11-07 11:48:31
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