企业所得税有个表，基础信息表，资产的数据要求是全年季度平均值，这个平均值怎么算

danger 追问

2019-04-23 14:28

季初值，季末值什么意思

bamboo老师 解答

2019-04-23 14:31

比入第一季度 季初值就是去年12月份的 季末值就是3月份的

danger 追问

2019-04-23 14:33

那就是4个季度都要算吗

bamboo老师 解答

2019-04-23 14:34

是的  4个季度都要算

danger 追问

2019-04-23 14:35

4个季+4个季末，然后再除以2

bamboo老师 解答

2019-04-23 14:37

每个季度平均值（季初+季末）/2
然后四个季度平均值相加/4

danger 追问

2019-04-23 14:39

然后就是要填的数据？

bamboo老师 解答

2019-04-23 14:48

是的 这样计算后得出的数据就是应该填写的

danger 追问

2019-04-23 14:49

从业人数，也要平均值

danger 追问

2019-04-23 15:00

企业所得税年报，主表，管理费的数据是不是填可以税前扣除的数据，比如招待费，超过60%的部分要填进管理费用这栏吗

danger 追问

2019-04-23 15:02

danger 追问

2019-04-23 15:03

danger 追问

2019-04-23 15:03

管理费用是填一年的数据，还是税前扣除的数据

bamboo老师 解答

2019-04-23 15:04

“104从业人数”：填报纳税人全年平均从业人数，从业人数是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和；从业人数指标，按企业全年月平均值确定，具体计算公式如下：
  月平均值＝（月初值＋月末值）÷2
  全年月平均值＝全年各月平均值之和÷12
  全年从业人数＝月平均值×12
  年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。

danger 追问

2019-04-23 15:05

danger 追问

2019-04-23 15:06

这个管理费用是填一年的费用，还是税前扣除的费用

bamboo老师 解答

2019-04-23 15:10

您不需要填A104000么 是填一年的费用

danger 追问

2019-04-23 15:12

那不是说，比如招待费只能税前扣除60%，那这年报表没有要体现吗

bamboo老师 解答

2019-04-23 15:15

您是不是没有A105000这个表填写

danger 追问

2019-04-23 15:17

danger 追问

2019-04-23 15:18

但是这表填不起来，都是灰色

bamboo老师 解答

2019-04-23 15:21

您的A104000可以截图看看么

danger 追问

2019-04-23 15:24

表单勾选里没有这个表

bamboo老师 解答

2019-04-23 15:25

那您表单要填的时候是哪几张表格

danger 追问

2019-04-23 15:26

danger 追问

2019-04-23 15:34

danger 追问

2019-04-23 15:34

这是我要填的表

danger 追问

2019-04-23 15:35

A105050要填吗

danger 追问

2019-04-23 15:40

danger 追问

2019-04-23 15:41

看到了吗

bamboo老师 解答

2019-04-23 15:42

看到了 刚有事 让您久等了 抱歉
这几张表您都应该填写 小微企业的

danger 追问

2019-04-23 15:44

danger 追问

2019-04-23 15:45

这张表是填一年的工资吗，所有的数据都是一年的吗

bamboo老师 解答

2019-04-23 15:45

我有填表说明 拍照发给您可以么

danger 追问

2019-04-23 15:56

可以

bamboo老师 解答

2019-04-23 16:00

您可以参照下面图片填写

danger 追问

2019-04-23 16:14

其他几个表的填表说明也发给我，可以吗

bamboo老师 解答

2019-04-23 16:15

可以的 您说下表编号 我给您找了拍了发给您

danger 追问

2019-04-23 16:18

A100000
A105000
，A105080,A106000,A107040

danger 追问

2019-04-23 16:21

发给你了

danger 追问

2019-04-23 16:23

老师，看到了吗

bamboo老师 解答

2019-04-23 16:25

这是a100000一部分填写

bamboo老师 解答

2019-04-23 16:26

剩下的一部分说明

bamboo老师 解答

2019-04-23 16:27

您再给我说下话 我回复了 手机上找不到您了 一次只能发五张图片

danger 追问

2019-04-23 16:28

danger 追问

2019-04-23 16:29

看到了吗

bamboo老师 解答

2019-04-23 16:33

这是表A105000填写说明

bamboo老师 解答

2019-04-23 16:34

这是A105080跟A106000 填写说明

bamboo老师 解答

2019-04-23 16:34

这是A107040部分填写说明

bamboo老师 解答

2019-04-23 16:35

这是A107040剩下的填写说明

danger 追问

2019-04-23 16:54

把A100000表发给我，把表头也发给我

bamboo老师 解答

2019-04-23 16:55

把A100000表第一个就是发的啊

danger 追问

2019-04-23 17:02

是不是括号里面写了填写什么什么表，然后这个表就要填

danger 追问

2019-04-23 17:05

主表的金额都是填账上的金额吧

danger 追问

2019-04-23 17:08

业务招待费的账载金额，跟税收金额，是在哪个表，我怎么没找到的

bamboo老师 解答

2019-04-23 17:36

是括号里面写了填写什么什么表，然后这个表就要填

danger 追问

2019-04-23 17:38

可是我勾选的表，都没这几个表

bamboo老师 解答

2019-04-23 17:41

这个图片上不是您的表格么

danger 追问

2019-04-23 17:42

就填这些表就好了吧

bamboo老师 解答

2019-04-23 17:42

是的 就填写这些表就可以了

danger 追问

2019-04-23 17:43

我想问一下，主表的数据，就是填平时做账的数据吧

bamboo老师 解答

2019-04-23 17:46

主表的数据一般根据后面附表填写的数据生成

danger 追问

2019-04-23 17:47

收入，成本，费用，这些是要填的，那这些是会计账上的金额，还是可以扣除的税前金额

bamboo老师 解答

2019-04-23 17:56

如果您A105000 不好选的话 那按可以扣除的税前金额填写主表

danger 追问

2019-04-23 17:58

A105000的数据是自动生成的，自己填不起来

bamboo老师 解答

2019-04-23 18:00

这张表是自己填写的 不是自动生成的 要自己填

danger 追问

2019-04-23 18:02

那主表成本，管理费用，这些按规定是应该填会计账上做的金额，还是填可以税前扣除的金额

bamboo老师 解答

2019-04-23 18:07

那您现在A105000 上面自动生成的什么数据

danger 追问

2019-04-23 18:08

现在就是不知道到底填什么数据，还没填呢

bamboo老师 解答

2019-04-23 18:12

那您前面怎么说是自动生成的？

danger 追问

2019-04-23 18:14

因为105000是灰色的，要先填好50，80两个表，所以105000肯定是自动生成的

bamboo老师 解答

2019-04-23 18:16

所有格子都是灰色的么？

danger 追问

2019-04-23 18:18

是的，根本填不动的，所以它的数据肯定是自动生成的，并且提前要先填50，80的表

bamboo老师 解答

2019-04-23 18:26

那您根据我先发给您的填表说明填写50 80

danger 追问

2019-04-23 18:28

那请老师帮我查下资料，主表的费用是填税前扣除的数，还是会计实际做账的数

bamboo老师 解答

2019-04-23 18:31

您把您要填的表截图上传吧
我搞不懂您到底要先填哪个表了

danger 追问

2019-04-23 18:33

好的

danger 追问

2019-04-23 18:37

danger 追问

2019-04-23 18:38

这两个是主表

bamboo老师 解答

2019-04-23 18:46

要先填附表 这个表是自动生成的 我前面说过

danger 追问

2019-04-23 19:10

那附表没有涉及到收入，成本，税金，费用，主表怎么会生成这几个数据

bamboo老师 解答

2019-04-23 19:20

您先把该填的附表填好 可以么