1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

三宝老师

职称： 高级会计师,税务师

2019-04-24 09:49

账务不需要处理。只需要反映调整后的所得税费用

点石成金 追问

2019-04-24 11:52

不需要做分录吗？我们18年是亏损状态，现在还在弥补亏损

三宝老师 解答

2019-04-24 11:55

你这只是在利润总额基础上对纳税基础调整，不需要账务处理

上传图片  
相关问题讨论
账务不需要处理。只需要反映调整后的所得税费用
2019-04-24 09:49:11
你好！ 对的，研发费是按75%加计扣除的
2019-05-15 11:35:07
借：银行存款 贷：应交税费——应交所得税 借：应交税费——应交所得税 贷：以前年度损益调整（调整“所得税费用”） 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润
2020-01-02 09:58:34
你好，你当年度是否有无票的费用或者成本，可以暂估这部分的费用，然后在汇算清缴的时候调增
2021-01-12 17:27:00
你好！退税计入营业外收入就可以
2018-09-27 10:15:00
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...