老师，我们公司2016年以前是手工帐，现在清理应收账款的时候发现2015年一笔预收账款20万在2016年软件建账的时候把这一笔漏掉了，没有录期初，导致2016年这20万开票之后没有地方下账，又挂了一笔应收账款20万，请问老师现在这笔账怎么处理？

月亮 追问

2019-04-25 15:45

老师，你问的对方科目是什么意思？

答疑苏老师 解答

2019-04-25 15:52

你好 你把16年开票后你做的分录写下

月亮 追问

2019-04-25 16:03

借：应收帐款## 20万
 贷：主营业务收入188679.25
 应交税费-应交增值税-销项税11320.75

月亮 追问

2019-04-25 16:05

2015年收到20万，借：银行存款 20万
贷：预收账款 20万

答疑苏老师 解答

2019-04-25 16:05

你好 你再做一笔 借 利润分配 贷 应收账款

月亮 追问

2019-04-25 17:13

老师，这样处理有没有什么不妥？

答疑苏老师 解答

2019-04-26 09:39

你好 因为你建账时没录入期初余额 只能这样调整了

月亮 追问

2019-04-26 09:41

好的，谢谢老师！

答疑苏老师 解答

2019-04-26 13:35

不客气 祝工作顺利