请问2018年做暂估处理的成本，发票在汇算清缴时没开来，汇算清缴所得税年报做调增处理，账务处理如何做呢？

晨曦 追问

2019-04-28 12:29

可是账务不做处理，应付账款暂估一直挂着呢？

答疑郭老师 解答

2019-04-28 12:31

以后发票到吗？依旧不到你借库存商品贷应付账款-xx单位就可以

答疑郭老师 解答

2019-04-28 12:31

还钱之后应付不会有余额

晨曦 追问

2019-04-28 12:34

以后发票不到了，要调增

答疑郭老师 解答

2019-04-28 12:35

借应付-暂估贷应付-xx公司
付钱不就可以了

晨曦 追问

2019-04-28 12:40

这个暂估开不来发票了，没有可以付款的单位

答疑郭老师 解答

2019-04-28 12:41

你为了冲利润的吗，之前分录

晨曦 追问

2019-04-28 12:48

当时说可以开发票，我就暂估了成本，年底说开不了了，税审表上已给我调增了，我现在不知道针对这个业务要不要做账务处理？

答疑郭老师 解答

2019-04-28 12:54

是不是假的，假的调整，如果是真实业务不用调整，
调整需要知道之前分录，你说下之前的分录