老师，请问多发的福利费次月退回。之前月份已经结转损益主营成本-福利费。请问分录怎么写？

蒋飞老师 解答

2019-04-30 18:05

借：银行存款
贷：主营业务成本-福利费（跨年用：以前年度损益调整）

颜容  追问

2019-04-30 18:10

是今年一月发了500福利费。已结转损益。二月又退回多发的200元福利费。请问我红字冲了应付薪酬借贷对了，又冲了主营成本借方工资。打开科目余额表里，主营成本借方显示-200。我再想主营成本工资贷方冲红字就不对了。

蒋飞老师 解答

2019-04-30 18:18

可以直接记入本年利润

颜容  追问

2019-04-30 18:18

自动结转可以吗？

蒋飞老师 解答

2019-04-30 18:23

你好！

可以的