你好老师，去年的增值税今年抵扣的话，借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税销项税同时借应交税费应交增值税进项税额贷以前年度损益调整可以吗？

焰焰 追问

2019-05-02 08:02

销项

焰焰 追问

2019-05-02 08:02

去年欠的税一直没有交

焰焰 追问

2019-05-02 08:03

以前的会计一直没有说就一直欠着呢还有滞纳金

马老师 解答

2019-05-02 09:44

欠着就缴纳你的税金就可以  你应交税费应该有贷方余额

焰焰 追问

2019-05-02 09:47

是的再贷方，实际抵扣怎么做账

马老师 解答

2019-05-02 09:48

借应交税费   贷银行存款  缴纳了了 就可以

焰焰 追问

2019-05-02 09:49

不交，用本月的进项抵扣怎么做账

马老师 解答

2019-05-02 09:50

你先和税局沟通   如果抵扣的话 你账上应该不会有贷方余额

焰焰 追问

2019-05-02 09:52

沟通了已经抵扣了，怎么做账

马老师 解答

2019-05-02 09:53

那你进项是不是有借方余额？？你把的信息完整说一点  不然一直是我在问你最基本的情况

焰焰 追问

2019-05-02 09:54

是的进项都在借方

马老师 解答

2019-05-02 09:55

借销项  贷进项    差额计入未交增值税