建筑企业异地施工预缴的增值税可以抵扣所得税吗 问
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2023年购进二手车对方未给我们开票,然后2024年我 问
您好,这个增值税税率是13% 答
住宿费专票德问题 问
员工住宿费专票,可以进项抵扣 答
甲公司是乙公司的母公司。2019年12月31日甲公司 问
D2019年年末内部应收账款余额增加100万元,应予以抵销,相应的坏账准备也应予以抵销,借记“应收账款——坏账准备”科目10万元,贷记“信用减值损失”科目10万元,增加当年合并营业利润10万元;同时考虑所得税影响,借记“所得税费用”科目2.5万元,贷记“递延所得税资产”科目2.5万元,所以,2019年内部债权债务的抵销对当年合并净利润的影响为7.5万元(10-2.5)。 答
老师,您好,水利建设基金在2023年的时候没有计提,现 问
您好,金额不大可以的,这是影响24年利润表,我们不去更正23年年报和所得税汇缴申报表了 答
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税控盘280抵减增值税,本月应缴纳增值税900,小规模纳税人900全部抵减,转入营业外收入时应转900还是620
答: 你好,小规模应纳增值税900这种情况应当 是免征增值税才是啊
小规模纳税人,专票税费300普票税费900结转增值税的时候应该结转1200还是900?
答: 你好,这个是月度还是季度增值税金额
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
税盘费用抵减增值税(为什么交完税后未交增值税会有借方余额900) (1)购入借管理费用900,贷现金900(2)抵减借应交增值税-减免税款900 贷管理费用900 (3)结转未交增值税借转出未交增值税,贷未交增值税 (4)交税,借未交增值税 贷银行存款
答: 哦,你需要再补上一个的,借应交税费应交增值税,转出未交增值税 贷、应交税费减免税款。
小规模纳税人季度不超9万,免税900,税局代开专票扣了300税金,那12月做免税收入是做900元的就好了,会计分录:借:营业外收入900 贷:应交税费~应交增值税 900是吗?
本月一般纳税人,有进项税转出900元,结转未交增值税的时候是不是要多结转900元出来,即,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 900 贷:应交税费-未交增值税 900?
请问小规模纳税人的税控盘是不是也可以从应缴纳的增值税中抵减?分录借管理费用,贷银行存款;然后,借应交税费—税款减免,贷管理费用。最后冲减应缴纳的增值税就可以了。减免的增值税还用转入营业外收入吗?
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美小君 追问
2019-05-07 08:41
邹刚得老师 解答
2019-05-07 08:43