请问收到工程结算单，没有收到发票如何记帐

手心的百合 追问

2019-05-10 10:03

办公室装修费是工程部用的，收到结算单没收到发票，如何挂往来？

江老师 解答

2019-05-10 10:05

这个尽快收到发票做固定资产（如果是自己的厂房、房屋建筑物），或者是计入长期待摊费用——装修费（租赁的房产）

手心的百合 追问

2019-05-10 10:18

长期待摊没设二级怎么办？

江老师 解答

2019-05-10 10:19

这个没有设二级科目，只能混在一起，做摊销明细表进行摊销处理。

手心的百合 追问

2019-05-10 10:19

是因为预留了质保金，所以质保金部分的发票是挂入了往来的？

江老师 解答

2019-05-10 10:20

预留了质保金不影响摊销金额，摊销按总额计算，因为质保金最后还是需要支付的。