老师，有一张住宿费的发票是应该招待费不能抵扣，但是我滴抵扣了，怎么办？账上应该怎么处理？怎么调出来？现在已经是借进项税额了。

老师，有一张住宿费的发票是应该招待费不能抵扣，但是我滴抵扣了，怎么办？账上应该怎么处理？怎么调出来？现在已经是借进项税额了。

答： 学员你好，如果金额也不大，也没法区分是员工费用或者客户供应商费用的话，其实没必要非转出。如果非要转出的话，账面直接 借：进项税额转出 贷：进项税额 即可。后附事项说明写一下调整的原因就可以啦。

老师，请问18年发生的用于招待的住宿费进项税额在18年进行了抵扣，现在发现不能抵扣需转出，账务上应该怎么处理？

答： 你好，转出做费用处理

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

有张招待住宿费发票被我认证了，但后来发现是不能抵扣的，那这个月该怎么处理?是本月的还没有申报，那报表应该怎么填？

答： 可以吧这笔进项税转出，借：管理费用 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出，申报表在附表二第15栏填列转出的税额