普票跨月作废 已经缴纳税款 如何处理及账务处理

小辛辛 追问

2019-05-08 19:33

是的

徐阿富老师 解答

2019-05-08 19:35

那就和蓝字发票合并，也就是蓝字减红字的金额申报，做凭证就是按照蓝字发票的凭证一样，只是金额红字就好

小辛辛 追问

2019-05-08 19:37

嗯 如果牵扯退税怎么办

徐阿富老师 解答

2019-05-08 19:38

你好，是指出口退税还是什么？

小辛辛 追问

2019-05-08 19:39

之前税率为3%现在冲红要开0税率的

徐阿富老师 解答

2019-05-08 19:57

你好，这个不应该这样啊，也要先按照原税率冲红。

小辛辛 追问

2019-05-08 19:59

嗯 知道哈 需要退税吗

徐阿富老师 解答

2019-05-08 20:01

你好，红字发票开了。可以冲减销项税额，等于是退税，可以冲抵蓝字发票税额

小辛辛 追问

2019-05-08 20:04

小规模纳税人 冲红后开蓝字(0税率) 不需要办理退税吗

徐阿富老师 解答

2019-05-08 20:12

你好，没有退税，只能抵下次的开票