老师，去年4月添加的固定资产一直未计提折旧，汇算清缴时可有影响

叮当老师 解答

2019-05-12 17:05

填在第二列第三列。

叮当老师 解答

2019-05-12 17:30

叉车可以做其他运输工具（四），空调与生产经营有关的器具等（三）

叮当老师 解答

2019-05-13 14:21

学员你好！你补提折旧的话是增加了费用哦，应当纳税调减。直接填在你已经填了数字的那2行后面紧挨着的第2列（填2018年的折旧）第3列（填买进了固定资产之后所有的折旧）。

叮当老师 解答

2019-05-13 14:29

你好！根据权责发生制，本期费用应当在本期内税前扣除哦，无正当原因不税前扣除的，以后年度没法再扣除呢。

叮当老师 解答

2019-05-13 14:34

你将账载金额的本年折旧填过去，账载金额改成零（因为你去年账上没有折旧数据）

叮当老师 解答

2019-05-13 18:44

你好！汇算清缴就是调整上一年税法和会计准则入账时间不同的，不会冲突的，冲突了也全部以税法为准（汇算清缴为准）。

木木 追问

2019-05-12 16:16

具体怎么操作？老师还有账务怎么处理？

木木 追问

2019-05-12 16:38

老师帮我看看怎么填？

木木 追问

2019-05-12 17:09

一个是生产用的叉车，一个是空调

木木 追问

2019-05-12 17:09

办公室的

木木 追问

2019-05-13 13:39

还是不太会填，要纳税调增吗？麻烦老师在说详细一点

木木 追问

2019-05-13 14:27

老师那本次不不补提可以吗？

木木 追问

2019-05-13 14:30

是这样填的吗？税收金额这一块怎么填？

木木 追问

2019-05-13 14:45

老师是这样的吗？但是我发现我改动以后所得税年度申报表并没有改动

木木 追问

2019-05-13 14:52

还有老师，年报上是这样填的有没有冲突？