老师我有张发票是大于报销数1万，是借销售费用一差旅费9433.96，借应交税费一应交增值税进项税641.55贷现金。然后又做借应交税费一应交增值税进项转出75.51贷应交税费一应交增值税进项税75,51吗？

小敖 追问

2019-05-13 15:51

谢谢老师，我是无收入零报税填表需要填进项转出吗？

bamboo老师 解答

2019-05-13 15:52

您应该抵扣进项税额可以留待以后继续抵扣
不符合抵扣的进项税额 应该做进项税额转出

小敖 追问

2019-05-13 16:03

老师我现在还未认证，以后认证了就

借应交税费一待抵扣进项税
贷应交税费一待认证进项税吗？

bamboo老师 解答

2019-05-13 16:08

如果您现在是进的待认证进项税 后期认证了暂时不抵扣 这么写分录正确