老师，给已离职还未转走保险的员工缴纳社保后，离职人把钱交给单位，该怎么做账

春暖花开 追问

2019-05-14 16:20

老师，那个人承担的可以挂其他应收款，单位缴纳的那部分上月已经缴纳做账了，这怎么弄呀

meizi老师 解答

2019-05-14 16:22

你好   这个单位部分也是公司承担的话 你做成本费用就不管了 你只需要个人部分给你 挂其他应收款就行

春暖花开 追问

2019-05-14 16:26

离职人员单位给承担了，这样行吧，光个人部分收回来

meizi老师 解答

2019-05-14 16:31

你好 可以的  入职本来也是需要买社保的  这部分公司承担一样计入成本费用就行

春暖花开 追问

2019-05-14 16:32

老师，员工报销费用，直接银行转账报销，直接借，管理费用，贷，银行存款，这样做可以吧

meizi老师 解答

2019-05-14 16:37

你好 可以的  相关报销流程走完后就可以直接这样付款做账的

春暖花开 追问

2019-05-14 16:50

老师，计提的社保，计提时，一部分计入管理费用，一部分计入成本，贷记应付职工薪酬，提多了，冲减，借，应付职工薪酬，借方红字管理费用/成本，对吗

春暖花开 追问

2019-05-14 16:52

然后缴纳时，是一起缴纳，就做一个凭证里就可以了吧，借，应付职工薪酬-社保，贷，银行存款

meizi老师 解答

2019-05-14 16:55

你好   计提多了 就直接做 借管理费用或者成本 负数 贷应付职工薪酬 负数

meizi老师 解答

2019-05-14 16:55

你好   计提多了 就直接做 借管理费用或者成本 负数 贷应付职工薪酬 负数