你好，我18年费用暂估，借：管理费用 贷：应付账款-暂估 所得税汇算清缴前我无法拿到发票，需要调增。但我的应付账款还挂着，我想把冲到，我应该怎么做？摘要怎么写？

水到渠成 追问

2019-05-15 10:31

我们是小企业会计准则，借：应付账款——暂估应付账款  贷：利润分配——未分配利润。这个摘要要写调整吗

bamboo老师 解答

2019-05-15 10:33

那您摘要可以写 冲销暂估

水到渠成 追问

2019-05-15 10:39

以前年度损益调整要不要的

bamboo老师 解答

2019-05-15 10:42

小企业会计准则没有以前年度损益调整科目 可以不要