公司上个月进了一批货，已经入库了，但是发票不对，就让厂家换了发票，换号之后的发票是5月份的，请问这该怎么解决

花小蘼 追问

2019-05-15 12:55

收到那个错误发票的时候，分录是借库存商品，贷银行存款

bamboo老师 解答

2019-05-15 13:00

那您现在做一笔相同的红字分录
然后 
借：库存商品 不含可抵扣进项税额
贷：应付账款——暂估应付账款
借：应付账款
贷：银行存款
以后收到发票
借：应付账款——暂估应付账款
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：应付账款

花小蘼 追问

2019-05-15 13:03

可是还有一个问题，这批货原来没有库存，进了这批货之后出了一个货，已经结转了成本

bamboo老师 解答

2019-05-15 13:04

借：库存商品 不含可抵扣进项税额
贷：应付账款——暂估应付账款
这个我也暂估入库了啊 不影响到您结转的成本

花小蘼 追问

2019-05-15 13:05

哦哦，我是小规模公司，麻烦老师写个小规模公司的分录

bamboo老师 解答

2019-05-15 13:07

那您现在做一笔相同的红字分录
然后 
借：库存商品 
贷：应付账款——暂估应付账款
借：应付账款
贷：银行存款
以后收到发票
借：应付账款——暂估应付账款
贷：应付账款