老师，我18年有租金收入应确认收入，没有确认收入在预收款里面，现在想确认，是在纳税调整项目明细表（A105000）里面进行调整吗

剧情在美，终究是戏 追问

2019-05-21 14:21

第三行填不了数字啊

郭老师 解答

2019-05-21 14:32

105020填写这个表

剧情在美，终究是戏 追问

2019-05-21 15:20

老师如果我在未确认收入填了424454元收入，那一般企业收入明细表A101010其他业务收入我需要加上424454元收入吗在把一般企业成本支出其他业务成本结转入相应的成本

郭老师 解答

2019-05-21 15:24

一般收入不需要加，还是按照之前的收入做

剧情在美，终究是戏 追问

2019-05-21 15:26

之前是做预收款，那这样我的业务招待费不是不可以享受收入扣除原则了吗

剧情在美，终究是戏 追问

2019-05-21 15:27

剧情在美，终究是戏 追问

2019-05-21 15:28

之前年度没有确认收入，未按权责发生制确认收入不填这上面就应该是0吗

郭老师 解答

2019-05-21 15:29

你在筹建期吗
是的不能享受筹建期的税前扣除条件

剧情在美，终究是戏 追问

2019-05-21 15:32

没有综合验收，去年租商铺的几家去年到期不租了，现在需要结转收入，应该确认在2018年收入

郭老师 解答

2019-05-21 15:36

18年租赁的需要在18年确认收入

剧情在美，终究是戏 追问

2019-05-21 15:37

18年没有确认，现在可以在报表和收入成本栏补上吗

郭老师 解答

2019-05-21 15:38

可以补上的，