公司一般纳税人购买税控盘，抵扣了进项，哪个分录怎么做呢？

thh欢欢 追问

2019-05-21 15:49

啊

thh欢欢 追问

2019-05-21 15:50

税控盘的专票，抵扣了税款的

bamboo老师 解答

2019-05-21 15:55

这个发票金额可以全额抵减销项税额

thh欢欢 追问

2019-05-21 16:40

之前不小心已经扫描那个200的了，那个抵扣的怎么做呢

thh欢欢 追问

2019-05-21 16:41

我们公司是一般纳税人来的，还有那个电费的别人开给我们的也是专票，抵扣的分录怎么做呢

bamboo老师 解答

2019-05-21 16:42

借：管理费用
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：库存现金等
借：管理费用——电费等
应交税费-应交增值税——进项税额
贷：应付账款等

thh欢欢 追问

2019-05-22 14:48

一般纳税人，之前扫描了税控盘金额两百的那张专票进去抵扣了，后面进项税额转出，直接税控盘抵免480了，具体涉及的分录怎么做呢

bamboo老师 解答

2019-05-22 14:49

您前面抵扣进项税额转出的分录都做了么