老师 做了以前年度损益调整后需要调整报表吗

春风化雨 追问

2019-05-27 12:17

老师 那有一位员工因特殊原因退回入职以来以前年度所有的工资该怎么进行账务处理合适呢

bamboo老师 解答

2019-05-27 12:19

借：库存现金等
贷：应付职工薪酬——工资
借：应付职工薪酬——工资
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配——未分配利润

春风化雨 追问

2019-05-27 12:23

那老师 像这种情况 直接做借管理费用 _工资 负数  贷 应付职工薪酬 工资 负数可以不

bamboo老师 解答

2019-05-27 12:24

请问大概多少金额

春风化雨 追问

2019-05-27 12:24

近七十万

春风化雨 追问

2019-05-27 12:26

应该是负数冲回吧

bamboo老师 解答

2019-05-27 12:26

那应该通过以前年度损益调整科目走账

春风化雨 追问

2019-05-27 12:28

那通过直接通过本年利润行不行

春风化雨 追问

2019-05-27 12:30

还有 如果以前年度所以调整了 今年所得税汇算清缴也做完了 是不是还要把之前年度的企业所得税补交了呀 谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-05-27 12:31

这是以前年度的啊 不是本年的 不应该通过本年利润

春风化雨 追问

2019-05-27 12:55

那老师以前年度的企业所得税要补交吗

bamboo老师 解答

2019-05-27 12:56

以前年度的企业所得税要补交

bamboo老师 解答

2019-05-27 12:57

按照正规的是我说的这么做
如果您实在怕麻烦 也可以按照您说的那样做 冲减当年费用 省事