老师，18年资产负债表长期待摊费用期末余额为197129.80，现需要使长摊费余额为236555.74；利润表管理费用为1399741.52，现需要使管理费用为1373457.56。会计分录如何做啊？

Be yourself 追问

2019-05-30 09:36

现在是需要调整长摊费用和管理费用

陈诗晗老师 解答

2019-05-30 10:14

你之前计提是怎么处理的

Be yourself 追问

2019-05-30 11:09

18年6月才确认的装修费

陈诗晗老师 解答

2019-05-30 11:26

借：长期待摊费用
贷：银行存款

Be yourself 追问

2019-05-30 13:23

不需要通过以前年度损益调整吗？

陈诗晗老师 解答

2019-05-30 13:30

你这不属于损益科目 ，不用

Be yourself 追问

2019-05-30 14:49

这个是调整18年的账啊，而且怎么会贷银行存款?

陈诗晗老师 解答

2019-05-30 15:27

你不是现在才用这个管理费用，那么你不用钱你怎么用

Be yourself 追问

2019-05-30 22:25

图片上的分录有管理费用科目啊

陈诗晗老师 解答

2019-05-30 22:27

你学过会计没有，同学。
我感觉 你是行外人。
你图上上是计提，那是计提，就是表示可能没发生，你提前计提