如果分公司转体，剩下未支付的应付账款，要转总公司怎么做会计分录，一些我司有账面数供应商确认没有，我们要怎么做分录

漂亮的酒窝 追问

2019-05-31 15:24

为什么不是入以前年度损益调整呢

翟老师 解答

2019-05-31 17:08

如果跨年了，并且涉及到损益，那么就需要通过以前年度损益调整核算了

漂亮的酒窝 追问

2019-05-31 17:14

这些应付账款都是长期挂账的，是否需要通过以前年度损益去调整，还是直接入营业外收入

翟老师 解答

2019-05-31 17:15

那还是通过以前年度损益调整处理吧

漂亮的酒窝 追问

2019-05-31 17:17

以前年度损益调整不是调整重大过错的吗，这些长期挂账后供应商不要了，是属于重大过错？

漂亮的酒窝 追问

2019-05-31 17:55

我能不能做相反会计分录去冲销呢

翟老师 解答

2019-05-31 18:57

实务中如果金额不是很大的情况，直接通过损益也是可以的