老师，能帮我看一下这个差额是哪里出的问题吗，凭证已经兑了几遍了，没有发现有问题，会是哪里的问题，帮忙指导一下，谢谢

媛来 追问

2019-06-06 16:49

没有查，我把凭证重新检查了几遍，还是没有查出来有问题，

耿老师 解答

2019-06-06 16:50

你好！看科目汇总表，不要看凭证看看损益结转的对吗？

媛来 追问

2019-06-06 17:17

看过了，还是没查出来，差额35000会是哪的问题呢，长期借款4月份又有10万，之前是35万，4月份长期借款是不是要填45万

耿老师 解答

2019-06-06 17:31

你好！看科目余额。科目余额表是平的吗？

媛来 追问

2019-06-06 17:44

科目余额表怎么看平不平

耿老师 解答

2019-06-06 20:07

T型账户会做吗？

媛来 追问

2019-06-06 20:13

不会，没做过

耿老师 解答

2019-06-06 20:24

现在你们是手工账还是软件帐？请问你是会计专业的吗？我好看看怎么给你解释

媛来 追问

2019-06-06 20:31

手工账，不是会计专业，在学习准备明年考试初级职称

耿老师 解答

2019-06-06 20:33

基础会计里应该有科目余额表和t型账的编制方法，还没有看到相关内容吗？余额的借方和贷方编制表格，最终借方和贷方的金额相等。

媛来 追问

2019-06-06 20:54

没看多少呢，每天杂事挺多，我先看看

耿老师 解答

2019-06-07 05:39

你好！财务报表可以根据科目余额表来编制和审核，这是基础你先看看