请问 不让抵扣的进项税 我是不是也认证 然后做进项税额转出？这分录要怎么写呢？我是餐饮费 给开的专票。

雨涵 追问

2019-06-12 15:04

人家给的是专票 我知道不能抵扣 这个专票 我不是也得认证吗 然后做进项税额转出。不管不行啊 会形成滞留票啊。

月月老师 解答

2019-06-12 15:06

你好，你认证后，做进项税额转出。

雨涵 追问

2019-06-12 15:07

我问分录咋写？

月月老师 解答

2019-06-12 15:12

你好
借：成本费用
应交税金—增值税（进项税额）
贷：银行存款

借：成本费用
贷：应交税金—增值税（进项税额转出）