上个月做账的时候不小心把库存现金的余额冲成了负数，怎么改呀

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-06-13 11:37

是付的工资
这个怎么冲销啊

邹老师 解答

2019-06-13 11:42

你好，借；库存现金，贷；应付职工薪酬
做这个分录冲销就是了

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-06-13 12:47

那我冲销了，这个月报企业所得税还要不要调整呢？

邹老师 解答

2019-06-13 13:52

你好，这个冲销不影响损益科目，不影响企业所得税申报的 ，所以是不需要调整的

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-06-13 15:30

纳税总额是包括交的所有税吗？

邹老师 解答

2019-06-13 15:32

你好，是的，包括企业缴纳的各项税款

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-06-13 15:39

今年交的去年的企业所得税算不算呢？

邹老师 解答

2019-06-13 15:40

你好，不算，是填写2018年之内实际缴纳的各项税款，不包括2019年缴纳的2018年的税款

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-06-13 15:47

看哪里知道2018年一共交了多少税呢？

邹老师 解答

2019-06-13 15:48

你好，你需要根据2018年应交税费明细账统计，如果有通过管理费用，或者其他科目核算缴纳的税款的，也需要一起加上

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-06-13 15:52

增值税滞纳金算不算呢

邹老师 解答

2019-06-13 15:53

你好，滞纳金不属于纳税金额的

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-06-13 16:03

社保费算不算呢

邹老师 解答

2019-06-13 16:03

你好，社保不属于税款的

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-06-13 16:06

我可不可以直接在电子税务局上查2018年一共交了多少税呀

邹老师 解答

2019-06-13 16:06

你好，也可以通过电子税务局查询统计的

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-06-13 16:08

查出来要一笔一笔的加，好难得加啊

邹老师 解答

2019-06-13 16:08

你好，你可以通过电子税务局查询，也可以通过明细账查询统计的，这个是没有什么捷径的