送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-06-15 17:38

你好,你附加税有做计提分录吗?

angle 追问

2019-06-15 17:41

没有呢,,附加税怎么做计提分录呢

邹老师 解答

2019-06-15 17:42

你好,附加税计提分录,借;税金及附加         贷;应交税费——附加税

angle 追问

2019-06-15 17:51

这样财务报表就不是负数,对吗    我交了附加税要做计提嘛

邹老师 解答

2019-06-15 17:54

你好,对的
缴纳之前需要先做计提附加税分录,这样才不会出现应交税费负数的

angle 追问

2019-06-15 17:58

我的是印花税呢,,

angle 追问

2019-06-15 17:58

然后可以交纳了之后在做嘛

邹老师 解答

2019-06-15 18:00

你好,印花税不需要计提,扣缴做这个分录
借;税金及附加——印花税         贷;银行存款 
这个分录是不会导致应交税费期末余额负数的

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相关问题讨论
你好,你附加税有做计提分录吗?
2019-06-15 17:38:33
您好,根据我的经验,应该是财务软件资产负债表的应交税费项目取数公式错误了。或者是取的销项税额,进项税额等借方余额填写到其他流动资产项目中去了。
2018-07-30 23:15:24
您好 请问您发放工资的时候扣减了个人所得税么
2019-06-17 11:21:17
同学你好 是利息收入
2021-12-15 13:36:53
你好!没明白你意思,一个是销售额,一个是税额,为什么要相符
2021-11-01 08:22:03
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