老师，我月发票开错客户名称及金额，随付红冲发票，本月红冲，摘要红冲5月26#开错发票，分录 借：应收账款—XX公司 -9500 贷：主营业务收入 -9223.3 应交税费 -276.70 这样吗？红冲的应收账款在借方用负数表示吗？还是记入贷方？

老师，我月发票开错客户名称及金额，随付红冲发票，本月红冲，摘要红冲5月26#开错发票，分录 借：应收账款—XX公司 -9500 贷：主营业务收入 -9223.3 应交税费 -276.70 这样吗？红冲的应收账款在借方用负数表示吗？还是记入贷方？

答： 你这样写分录 就对的

老师你好，麻烦问下有一笔17%未开票收入3月份已开票，当月已做红冲。（分录：借应收账款-客户1080200，贷主营业务收入923247.87，应交税费-增（销）156952.13红冲：借应收账款-未开票.-1080200，贷主营业务收入-923247.87，应交税费-增（销）-156952.13）4月份我发现这笔收入里含有部分13%的收入，我去税务申请，回来已做红冲且重新做账（分录：红冲：借应收账款-客户-76380，贷主营业务收入-65282.05，应交税费-增（销）-11097.95，重记：借应收账款-客户76380，贷主营业务收入59380.53（13%）+7931.62（17%），应交税费-增（销）7719.47(13%)+1348.38（17%）红冲17%：借应收账款-未开票-9280，贷主营业务收入-7931.62，应交税费-增（销）-1348.38），借应收账款-未开票-1003820贷应收账款-未开票-1080200，应收账款-客户76380，分录对吗？

答： 你这个17%的是之前的吧

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

发票红冲分录是不是这样的？借：应收账款贷：主营业务收入 应交税费～增值税红冲的时候借：应收账款（负数）贷：主营业务收入（负数） 应交税费～增值税（负数）

答： 您好 如果您是销售方的话 发票冲红分录是这么写的