当月认证的进项发票当月不抵扣，分录要怎么写

你若精彩，天自安排 追问

2019-07-01 09:13

没有销项，抵扣不了，要做待抵扣进项，这样的分录怎么做，

玲老师 解答

2019-07-01 09:21

不是的，你认证了就做进项，不抵扣也需要正常填表儿，抵扣不了就自动留底。

你若精彩，天自安排 追问

2019-07-01 09:23

借：管理费用
借：应交增值税～应交增值税（待抵扣进项）
贷：库存现金
是吗

你若精彩，天自安排 追问

2019-07-01 09:24

正常填表是填的哪个表，老师，我第一次认证发票，完了不知道做什么

玲老师 解答

2019-07-01 09:25

你的分录不对，已经认证了，就是进项 借管理费用，借应交税费，应交增值税，进项税额贷，库存现金。

玲老师 解答

2019-07-01 09:25

填表儿就是正常填写表二进项税额的，你本期没有销项，它就自动留底了，下期可以抵扣。

你若精彩，天自安排 追问

2019-07-01 09:27

那这个进项税额不抵扣，怎么操作是表明这个税款我没有抵扣，也就是留底的意思吧

玲老师 解答

2019-07-01 09:28

你就直接填表儿，和你正常认证有销项的时候一样填写，只不过你抵扣不了它就自动留底了。