送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2019-07-01 10:56

你好!你补充计提就可以了。你发工资,借应付职工薪酬 贷银行存款等
然后补充计提社保,借管理费用社保-公司 其他应收款-社保-个人部分 贷银行存款。

大方的西牛 追问

2019-07-01 11:30

发放工资:借:应付职工薪酬xx/贷:现金xx  应交税费-个税xx  其他应收款-社保(个人部分)xx
老师你看对么?

宋生老师 解答

2019-07-01 11:30

你好!可以的,对的了。

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相关问题讨论
你好!你补充计提就可以了。你发工资,借应付职工薪酬 贷银行存款等 然后补充计提社保,借管理费用社保-公司 其他应收款-社保-个人部分 贷银行存款。
2019-07-01 10:56:31
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等)     贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)     贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资     贷:其他应付款(个人部分)         应交税费——应交个人所得税         库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分)     其他应付款(个人部分)     贷:库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税     贷:银行存款
2015-10-03 11:46:17
1.分配工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:应付职工薪酬——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 贷:库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款
2018-11-20 09:27:18
您好,请参考以下分录。 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2018-08-09 23:09:50
同学你好,工资和社保当月计提,可以当月发放工资。分录参考这个图片
2019-03-15 10:07:23
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