送心意

蒋飞老师

职称注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师

2019-07-11 12:14

你好!
不用计提的
当月交纳时
借:管理费用-社保费
其他应收款(个人部分)
贷:银行存款

高高的导师 追问

2019-07-11 12:19

管理费用社保费这块需要分科目吗?比如养老、医疗这些都分开

蒋飞老师 解答

2019-07-11 12:35

你好!
可以分明细科目的

高高的导师 追问

2019-07-11 12:50

好的,谢谢老师~~

蒋飞老师 解答

2019-07-11 12:53

不客气,祝您学习进步,工作顺利,麻烦给个五星评价,老师回答您的问题将会更加用心,谢谢。

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相关问题讨论
你好! 不用计提的 当月交纳时 借:管理费用-社保费 其他应收款(个人部分) 贷:银行存款
2019-07-11 12:14:56
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2019-05-21 09:47:14
你好 借管理费用-单位部分贷应付职工薪酬 缴纳社保:借应付职工薪酬-单位部分社保 其他应收款-个人部分社保贷银行存款
2019-09-16 18:02:21
小规模企业缴纳社保需要计提
2020-08-12 09:04:00
https://zhidao.baidu.com/question/919259167770142579.html 请参考该链接,说得较详细
2020-04-20 10:28:35
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