增值税未交增值税有余额，怎么调整

王 追问

2019-07-12 15:04

有一笔是多转，有三四笔是少转，目前少转怎么调整？

小黎老师 解答

2019-07-12 15:27

您好，少转和多转合计出一个数据，再调整转出未交增值税

王 追问

2019-07-12 15:29

从2016年到现在包括少记多记总共借方余额134188.62，怎么转出增值税

小黎老师 解答

2019-07-12 15:30

您好，借方余额 那和未交增值税的贷方能对上吗

王 追问

2019-07-12 15:36

就是从三年前到本月底未交增值税借方余额是134188.62。

小黎老师 解答

2019-07-12 15:37

您好，这个要转回未交增值税 冲一下呢 那么你未交增值税应该也是多转了这么多才对

王 追问

2019-07-12 15:41

您的意思是说借方应该税费未交增值税贷方应交税费应交增值税，他们一样的意思吗？

王 追问

2019-07-12 15:42

转回未交增值税怎么做分录？不太熟

小黎老师 解答

2019-07-12 15:43

你好，看错了，未交增值税是借方余额吗？那代表多交的增值税，贷方转出的不够 ，就是转出未交增值税少转了

王 追问

2019-07-12 15:45

总得看来就是这样，但是实际有多有少

小黎老师 解答

2019-07-12 15:53

您好，到底是未交增值税借方还是转出未交增值税借方？两个科目不一样的

王 追问

2019-07-12 16:05

转出未交增值税借方余额

小黎老师 解答

2019-07-12 16:10

您好，那未交增值税是借方还是贷方余额？ 转出未交增值税借方余额正常的，是你还没做增值税下面的科目结转

王 追问

2019-07-12 16:11

我已经晕了

小黎老师 解答

2019-07-12 16:14

您好，先别晕。就是说 你看下转出未交增值税这个科目 和 进项 销项，减免税额等是不是能平，也就是增值税这个科目余额是不是0

王 追问

2019-07-12 16:33

不好意思。我每个月月底都会做一笔分录把进项税转出：借方：应交税费 应交增值税，贷方：应交税费未交增值税，下个月月初缴纳，借方应交税费未交增值税，贷方银行存款，这样借贷方抵消，就没有余额，现在的问题是借方有余额13万。我查了一下，问题就出现在16年，有几个月月底转出未交增值税的时候有多的时候也有少的时候，所以不知道怎么办？

小黎老师 解答

2019-07-12 16:42

您好，16年的帐你现在要调整啊？你把以前的帐调平啊 看哪个多 就按照你的刚刚的方法调平就可以il

王 追问

2019-07-12 16:48

我不知道怎么调整，就是发现问题在16的时候发生的这个事情是刚刚查到，接下来怎么操作调整？反向冲减？还是红字冲减？应该红字冲减吧？

王 追问

2019-07-12 16:48

以前的账现在用不用调整？还是就这样

小黎老师 解答

2019-07-12 16:49

您好，不影响你当期 可以不用调整。你看下多的部分你就转回，少转的你再转出