送心意

小云老师

职称中级会计师,注册会计师

2019-07-13 13:07

你好,不对,计提你只要计提公司部分即可,扣款才是借方:应付职工薪酬-社会保险(公司部分)其他应收款-代垫员工社保费  贷方:银行存款

布丁 追问

2019-07-13 13:26

我们公司银行扣款了2千多社保,这个钱有一部分是公司负责的,一部分是个人缴纳的对吗?个人代缴的需要在计入其他应收款,下个月发工资需要扣除出来对吗?

小云老师 解答

2019-07-13 13:51

对的,个人部分你帮交了的时候计其他应收,然后工资里扣冲其他应收

布丁 追问

2019-07-13 13:57

那就是银行划款社保费首先区分企业部分、个人部分。计提分库是:借方:管理费用-社会保险费(企业部分 )  其他应收款  -代垫员工社保      贷方应付职工薪酬        发放分录:应付职工薪酬-社会保险费      银行存款        下个月发工资;借方:应付职工薪酬-工资  其他应收款-代垫个人社保   贷方:银行存款   对吗?

小云老师 解答

2019-07-13 13:59

是的,就是这个意思。

布丁 追问

2019-07-13 14:06

好的谢谢老师

小云老师 解答

2019-07-13 14:26

不客气,满意请五星好评,谢谢

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相关问题讨论
也就是说,你之前计提的这个金额给他计提少了,那么你现在把这个差额给他补计提起来。跨年了,你这个费用类的科目,通过以前年度损益调整来进行替换。
2020-01-21 13:19:39
你好,是的,单位个人分别计算的
2017-08-08 10:39:38
同学,你好,最好不要,应付职工薪酬是来归集职工薪酬的,而且正常都要计提工资后再发放
2020-04-10 18:51:52
借管理费用一工资,社保费,货应付职工薪酬一工资,社保费
2018-10-10 14:53:22
你好 不对的 。 应该是 :借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保。 缴纳借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保贷银行存款
2021-02-05 11:27:04
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