是退回的那比营业税金及附加的229.47和代开发票缴纳税金及附加的差额完成的

只爱乔妹 追问

2019-07-16 13:16

资产负债表不平，差额是税金及附加，税金及附加科目有差额149.21，科目2比业务，一比是税务退回之前多缴纳的附加税，一比是代开发票，缴纳的附加税

maize老师 解答

2019-07-16 13:17

你没有结转损益么，这个税金及附加是不是没有结转到本年利润里面你退回那个做啥分录

只爱乔妹 追问

2019-07-16 13:22

退回的是这样做的分录，这比退回的也要结转到本年利润嘛。

maize老师 解答

2019-07-16 13:23

这个主营税金及附加这个需要做借方红字

只爱乔妹 追问

2019-07-16 13:31

改成借方红字了，那么我税金及附加科目的余额还是要结转到本年利润里面吗？

maize老师 解答

2019-07-16 13:32

需要重新结转，你之前贷方也结转过去么？

只爱乔妹 追问

2019-07-16 13:36

对，之前多缴纳的时候结转了，现在要怎么结转？

只爱乔妹 追问

2019-07-16 13:37

现在营业税金附加，借方科目余额-192.14

maize老师 解答

2019-07-16 13:39

你手工帐，那不平那个是不是没有结转到本年利润，你说你结转损益那不会不平啊

只爱乔妹 追问

2019-07-16 13:43

嗯，没有结转，现在营业税金及附加借方科目余额为负的，我分录还是写借：本年利润-192.14  贷：营业税金附加-192.14嘛？

maize老师 解答

2019-07-16 13:44

你是手工帐那还是按你之前那个做贷方就可以，要是软件需要做借方，这个是需要结转到本年利润下面去，你要是不平就没有结转损益

只爱乔妹 追问

2019-07-16 13:46

结转到本年利润就这样写可以嘛？

maize老师 解答

2019-07-16 13:48

是的，手工帐可以这么做

只爱乔妹 追问

2019-07-16 13:54

谢谢老师，平了

maize老师 解答

2019-07-16 14:03

满意请给五星好评，谢谢