6月份有未达起征点的免征税额100，请问在申报二季度企业所得税时应填写在哪里

潘潘 追问

2019-07-17 11:01

是查账的，发票金额1600，税款46.6

maize老师 解答

2019-07-17 11:02

你没有费用么，啥都没有啊？？

潘潘 追问

2019-07-17 11:03

这个是代办费，没有其他费用

maize老师 解答

2019-07-17 11:04

你这个是收入，那没有成本和费用？工资也没有么，那就第1行填写不含税销售额1600 剩下不填写，需要做账哈，减免税额栏次是1600*20%实际交企业所得税是1600*5%

潘潘 追问

2019-07-17 11:10

老师，这是我6月份的报表，请问我在申报季度所得税时应该怎样填写

潘潘 追问

2019-07-17 11:14

这是季度所得税申报表，我填写是否错误

maize老师 解答

2019-07-17 11:18

不对，你这个免增值税不是免企业所得税，你所得税填写主表就可以，这个免税表不需要你填写，你主营收入按1553.4填写，利润总额按你利润表上面那个累计利润总额填写，

潘潘 追问

2019-07-17 11:19

好的，谢谢老师

潘潘 追问

2019-07-17 11:22

那我再请问老师，所得税申报发现填错了，是要先申报作废了再另外填写正确的申报吗？

maize老师 解答

2019-07-17 11:24

你申报扣款么，需要去税局更正