送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-07-25 16:06

您好
如果收到的进项大于销项税额 进入应交税费-待抵扣进项税 在资产负债表填写的时候应交税费栏次是负数 有的单位不允许资产负债表出现负数 所以做到其他应收款-待抵扣进项税科目 等认证抵扣的时候再转入

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您好 如果收到的进项大于销项税额 进入应交税费-待抵扣进项税 在资产负债表填写的时候应交税费栏次是负数 有的单位不允许资产负债表出现负数 所以做到其他应收款-待抵扣进项税科目 等认证抵扣的时候再转入
2019-07-25 16:06:37
应交税费-待抵扣增值税进项税额用于核算辅导期增值税一般纳税人已经认证尚未通过税务机关交叉比对的增值税进项税额.计入其他应收款或预付账款科目应该是没有认证的增值税进项税额.
2019-12-27 15:47:17
你好,放在应交税费就可以了
2019-11-13 08:57:21
就是发票未认证需要入账所做的
2017-04-17 09:05:27
其他应收款-待抵扣进项税不用体现在申报表中
2016-01-15 19:19:26
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