我们准备这个月重新建账套，留下的待抵扣进项税总数，我们是该做一个 其他应收款-待抵扣进项税-2019年7月的总金额数？

AиɡＥじΘ爾 追问

2019-08-22 17:05

还没在勾选平台里勾选的

郭老师 解答

2019-08-22 17:06

待认证
记这个科目里面

AиɡＥじΘ爾 追问

2019-08-22 17:10

不是应当计  其他应收款-待抵扣进项税 吗

郭老师 解答

2019-08-22 17:11

应交税费-待认证科目

AиɡＥじΘ爾 追问

2019-08-22 18:55

老师，上个月未付的电话费，建账的时候做什么科目

郭老师 解答

2019-08-22 19:04

设置期初是吗
其他应付款

AиɡＥじΘ爾 追问

2019-08-22 19:06

是的，设置期初数，只要上个月产生的未付的款都列入其他应付款吗

郭老师 解答

2019-08-22 19:08

之前没有账的全部是累计余额，以前年度的也算

AиɡＥじΘ爾 追问

2019-08-22 19:50

不需要明细化吗，比如水电及电话费，是计入其他应付款-水电费或电话费，这样科目吗

郭老师 解答

2019-08-22 19:51

其他应付款后面带的是公司或者人名

AиɡＥじΘ爾 追问

2019-08-22 19:52

像上个月产生的电费是含税的，也按哪个科目计？税额不能算进去对吧

郭老师 解答

2019-08-22 19:54

专票价税分开
没有的价税合计

AиɡＥじΘ爾 追问

2019-08-22 20:06

若这个月建期初数时把水电跟电话费计入其他应付款-某公司水电费或电话费，那下个月支付了这笔款项后要怎么做分录？

郭老师 解答

2019-08-22 20:11

借其他应付款贷银存/现金

AиɡＥじΘ爾 追问

2019-08-22 20:49

郭老师，工厂车间机器维修产生的费用计入什么科目？湘，谢谢

郭老师 解答

2019-08-22 21:20

固定资产是吧
企业会计准则管理费用
小企业会计准则制造费用

AиɡＥじΘ爾 追问

2019-08-22 21:26

企业小企业怎么分？我们是制造行业，一般纳税人

郭老师 解答

2019-08-22 21:39

你看你税务局利润表表头有写