我们有一笔应付款和一笔应收款挂3年了。这笔应付款供货商作为质量问题抵作赔偿金(有赔偿协议)，同时我们将这款也赔偿给同笔业务的客户抵应收款(有中止赔偿协议) 现在要将这两笔应收款和应付款转出，需要什么手续凭证，分录怎么写。谢谢

叮咛 追问

2019-07-31 12:36

不一致

叮咛 追问

2019-07-31 12:37

是同一批货，但两边赔偿的不一致

叮咛 追问

2019-07-31 12:39

应收80多万，应付70多万
分录出样写

文老师 解答

2019-07-31 12:51

那差额就是营业外支出，借应付账款70营业务支出10贷应收账款80

叮咛 追问

2019-07-31 12:55

应付款70万用不用进顶转出，因为15年发就抵扣了

文老师 解答

2019-07-31 13:11

不需要的，您的销项不也一样交了

叮咛 追问

2019-07-31 13:12

也不用税务局的申请?

文老师 解答

2019-07-31 13:20

您这10万的是否可以税前扣除是需要提供您的相关协议去税务局备案的

叮咛 追问

2019-07-31 13:25

这10万不作税前抵扣，那年底企所年度申报时怎么调整?
分录就不用调整了?

文老师 解答

2019-07-31 13:27

是的，汇算清缴纳税调整交所得税，帐不需要调整了，这样就可以了，

文老师 解答

2019-07-31 13:28

主要是质量问题税务局需要有第三方的证明的

叮咛 追问

2019-07-31 13:31

三方协议?

叮咛 追问

2019-07-31 13:37

因为是设计方案差错，也是内部协商的赔偿，没有第三方可以证明

文老师 解答

2019-07-31 14:18

哦，那您先这样做吧，

叮咛 追问

2019-07-31 14:26

谢谢，老师

文老师 解答

2019-07-31 14:32

不客气，这是我们的职责所在