老师，请问我们公司有位同事当月不在职（离职了）但是当月帮他交了社保和公积金，帮他缴纳的这部分钱他是要向他本人收回的，请问这个怎么计提？收回时又怎么做账？

honey 追问

2019-08-03 08:10

是的，公司部分和他个人部分都要退回来（因为他当月离职了一天班都没上公司负责交社保的人不知道情况就全部帮他交了）

佟老师 解答

2019-08-03 08:26

那你就按照原来的计提，等他全部退回是一部分冲其他应收款一部分冲费用