送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-08-07 17:34

你好,弥补亏损不需要做分录
弥补亏损之后不需要缴纳企业所得税,就不需要做计提所得税分录

维多C 追问

2019-08-07 17:38

弥补以前年度损益,是直到什么时候才交税呢?

邹老师 解答

2019-08-07 17:40

你好,弥补完亏损,还有盈利的情况下就需要纳税

维多C 追问

2019-08-08 10:12

邹老师,那我6月份已经计提了应交的企业所得税,而且报表也报了。现在账务要处理怎么处理?可以在7月份的账上红冲6月份的计提季度所得税的凭证,而不去改动6月份的账目吗?

邹老师 解答

2019-08-08 10:17

你好,你可以在7月份把之前计提的所得税分录冲销

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相关问题讨论
同学,您好,可以直接当年做个所得税费用,其他不用变更。反正你的税也已经交了。
2020-09-01 15:16:45
你好,以前年度损益调整是不能在本年度所得税前扣除的。
2019-02-13 16:52:19
纳税调整项目明细表(A105000) 这张表的第26行,跨期扣除项目这里调整。
2023-05-23 16:35:09
你好,弥补亏损不需要做分录 弥补亏损之后不需要缴纳企业所得税,就不需要做计提所得税分录
2019-08-07 17:34:25
年财务报表安调整之前的
2021-04-14 16:50:44
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