老师你好！社保工资 借，管理费用7800 贷，应付职工薪酬_社会保险费7800 借，应付职工薪酬7800 贷，其他应收款399 贷，银行存款1410.56（付社保费 数据对不上 ）

张玲 追问

2019-08-08 20:55

缴费基数3800
单位缴费608
个人缴费304

张玲 追问

2019-08-08 20:59

3800✘0.105=399

张玲 追问

2019-08-08 21:01

单位969
个人399
分录数据对不上?

文老师 解答

2019-08-08 21:10

那您的7800是怎么来的，1410.56-399就是公司承担的。

张玲 追问

2019-08-08 21:13

7800是法人和会计工资
法人没有交社保工资做了4000
会计工资3800
4000＋3800=7800

张玲 追问

2019-08-08 21:17

分录怎么做？

文老师 解答

2019-08-08 21:23

计提工资，借，管理费用-工资7800贷应付职工薪酬-工资7800
计提社保，借，管理费用-社保费611.56
                贷，应付职工薪酬_社会保险费611.56
支付社保，借，应付职工薪酬-社保费611.56
                借，其他应收款-个人社保399
                贷，银行存款1410.56
发放工资，借应付职工薪酬-工资7800贷其他应收款-个人社保399银行存款7401

张玲 追问

2019-08-08 21:26

611.56怎么算的？倒退?

文老师 解答

2019-08-08 21:30

单位承担的就是总额减去人承担的，也就是1410,56-399.56，不好意思，我金额算错了，应该是1011.56

张玲 追问

2019-08-08 21:39

老师法人没有交社保，法人不交社保可以吗？

文老师 解答

2019-08-08 21:48

应该是来说是需要全员全额交社保的

张玲 追问

2019-08-08 22:16

老师！商贸企业用先进先出法还是月末一次加权平均法?有模板吗？

文老师 解答

2019-08-08 22:34

您可以自己选择，具体看您在税务局备案的是哪个

张玲 追问

2019-08-09 11:58

老师先进出发，数量，单价，金额能算出来吗？成本搞不懂

文老师 解答

2019-08-09 12:01

您7月份末不是应该没有结存了，是0了，不是10

张玲 追问

2019-08-09 13:48

成本怎么算？

文老师 解答

2019-08-09 14:46

成本就是发出去的，7月份的就是85500